¿En qué consiste la Programación de Pagos?

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Una programación de pagos tiene como objetivo organizar, administrar y generar los pagos que se deben realizar en un periodo de tiempo determinado.

Se pueden usar diferentes formas para organizar el efectivo de la caja general y de las cuentas bancarias, de acuerdo a la disponibilidad con que cuenta la empresa. También es posible generar pagos electrónicos a las diferentes entidades financieras.

Se puede solicitar convenios, para que se pueda efectuar abonos en cuentas de los proveedores y un retiro del efectivo de las cuentas bancarias de la empresa, de acuerdo a los valores definidos en la programación de pagos.

Características de pagos:

Los pagos deben contar con información para un mejor control y análisis en la conciliación de estados de cuentas con los proveedores.

  • Numeración de pagos.
  • Datos del proveedor.
  • Descripción del pago.
  • Fecha de pago.
  • Datos de documentos a pagar.
  • Datos de la entidad bancaria.
  • Centro de costos.
  • Responsable del pago.
  • Persona de contacto.
  • Tipo de transacción.

Modalidades de pagos:

  • Pago con efectivo.
  • Pago con transferencia bancaria.
  • Pago con transferencia interbancaria.
  • Pago con cheque comercial.
  • Pago con cheque diferido.
  • Pago con cheque de gerencia.
  • Pago con pagare.
  • Pago con factura negociable.
  • Pago con factoring.
  • Pago con letras.
  • Pago con tarjetas de crédito.
  • Pago con tarjetas de debito.
  • Pago con cesión de crédito.

Flujo de programación de pagos

Con la finalidad de llevar lineamientos en los procesos dentro de las programaciones de pago vamos a explicar en breve un flujo regular dentro de una compañía.

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El área de finanzas debe ser la encargada de realizar la programación de los pagos de nuestras diferentes obligaciones frente a terceros, con la finalidad de tener eficiencia en las actividades de custodia, control y manejo en los desembolsos.

El área de tesorería y pagos, realizara la programación según vencimiento de los comprobantes o en su defecto seria la caducidad del compromiso de la orden de compra, las cuales deben ser visadas por las diferentes gerencia que generaron la obligación ante terceros.

El visto final para el desembolso será colocado por la gerencia financiera y validada a su vez por la gerencia general, de esta manera se procederá según corresponda la modalidad de pago (cheque, transferencia, etc)

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PROGRAMA DE ESPECIALIZACIÓN EN ASISTENTE CONTABLE.
Fecha: Sábado 04/04,18/04, 25/04 de abril, 09/05,16/05, 23/05, 30/05, 06 de junio de 2020
Horario: 9:00 am – 1:00 pm
Información vía WhatsApp: http://bit.ly/3bhwkrQ
Evento: https://web.facebook.com/events/469277517089115/

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